Ответственность за легализацию преступных доходов

Содержание

Введение ……………………………………………………………………………..3

Глава 1. Легализация преступных доходов: российский и зарубежный опыт…..8

§1. Становление и развитие законодательства о противодействии легализации преступных доходов ……………………………………………….8

§2. Понятие легализации преступных доходов ………………………………….13

§3. Международный опыт борьбы с легализацией преступных доходов…...….23

Глава 2.Проблемы квалификации легализации преступных доходов и совершенствования уголовного законодательства, предусматривающего ответственность за ее совершение……………………………………………..…31

§1. Проблемы квалификации легализации преступных доходов по объективным признакам…………………………………………………………………………...31

§2. Проблемы квалификации легализации преступных доходов по субъективным признакам………………………………………………………….50

§3.Совершенствование уголовного законодательства, предусматривающего ответственность за легализацию преступных доходов …………………………57

Заключение …………………………………………………………………………66

Список литературы и источников…………………………………………………69

Приложения ………………………………………………………………………...74

Введение

Актуальность темы данной выпускной квалификационной работы обусловлена следующими обстоятельствами. В последнее время в Российской Федерации происходят изменения в социально-экономической сфере, способствующие изменению и развитию преступлений, одним из которых является легализация преступных доходов, ответственность за которую предусмотрена в ст.ст. 174, 174.1 действующего Уголовного кодекса Российской Федерации[1] (далее по тексту - УК РФ).

Отмывание преступных доходов как негативное, социальное явление  способствует криминализации системы общественных отношений в нашей стране. Оно приобрело международный характер и создает финансовую основу для существования и распространения преступности, в том числе, организованной и транснациональной. Значительный капитал, накопленный  преступными группировками, введение его в гражданский оборот и использование за рубежом создает неблагоприятный инвестиционный климат и негативно влияет на развитие отечественной экономики. Кроме того, привлечение денежных средств из криминальных источников угрожает стабильности российской банковской системы.

Борьба с отмыванием преступных доходов, в том числе и уголовно-правовыми мерами, в последнее время вошла в число приоритетных задач, учитывающихся при формировании антикриминальной политики России, так как возрастающие масштабы этого явления стали не только подрывать стабильность финансово-экономической системы, но и напрямую создали угрозу национальной безопасности государства. По данным исследователей до 70% доходов, приобретенных преступным путем, вкладываются в различные формы предпринимательской деятельности^[2].

Исследование практики применения ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ, свидетельствует о высокой степени латентности рассматриваемых преступлений. Еще на совещании, состоявшемся в феврале 2010 г. в МВД России, было отмечено, что уровень организации работы в правоохранительных органах по противодействию преступлениям, предусмотренным статьями 174 и 174.1УК РФ, не отвечает современным требованиям.

Изменения и дополнения уголовного закона, касающиеся обозначенной темы дипломной работы, и практики применения уголовно-правовых норм требуют своего осмысления и научного анализа, который позволит разрешить возникающие при квалификации проблемы, а также послужит совершенствованию содержания ряда норм УК РФ, предусматривающих ответственность за легализацию преступных доходов.

Степень разработанности темы. Проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, были исследованы в трудахтаких авторов, как В.В. Мозяков, Н.А. Лопашенко, Л.Л. Кругликов, П.С. Краплин, Н.Ф. Кузнецова, А.В. Куприянов, Ю.В. Коротков, Л.И. Коробеева, А.М. Кочарян, И. Камынин, Е.М. Журавлева, А. Горелов, О.В. Дмитриев, Л.Д. Гаухман, С.В. Максимов, Б.В. Волженкин, В.Д. Букарев, Г.Н. Борзенков, В.С. Комиссаров, Е.А. Абрамов и др.

Объектомдипломной работы являются общественные отн